Werkkapitaal is het geld dat een bedrijf nodig heeft om zijn dagelijkse bedrijfsactiviteiten te financieren. Het omvat de financiële middelen die nodig zijn om de bedrijfsactiviteiten te ondersteunen, zoals voorraden, debiteuren, kas, banktegoeden en kortlopende schulden. Het is een belangrijk onderdeel van de financiële planning van een bedrijf en is bedoeld om de liquiditeit te verhogen en de kasstroom te verbeteren.